2022年度
吉林省四平衛生學校部門決算
2023年10月12日
目 錄
第一部分 部門概況
一、部門職責
二、機構設置及部門決算單位構成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、部門預算項目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明
九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
十、預算績效管理情況說明
十一、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、部門職責
以醫、護、藥和醫學相關專業為主體，繼續教育、短期培訓和職業技能鑒定為補充，為各級各類醫療衛生機構培養具有扎實專業理論基礎知識、熟練實踐操作技能、良好職業道德素養的中高級衛生技術人才。
二、機構設置及部門決算單位構成
根據上述職責，吉林省四平衛生學校內設 21 個機構，分別為：
(一) 辦公室
(二) 黨 委 辦 公 室
(三 ) 財 務 處
(四 ) 人事處
(五 ) 總務處
(六 ) 工 會
（七）團 委
(八 ) 安保處
(九 ) 教務處
(十) 學生處
(十一)教育科研管理辦公室
(十二)督學辦公室
(十三)成人教 育 處
(十四)學籍資助管理辦公室
(十五) 招生辦公室
(十六) 聯合辦學辦公室
(十七) 實訓就業辦公室
(十八 )圖書館
(十九) 信息網絡技術中心
(二十) 實驗室管理辦公室
(二十一)發展規劃處
納入 2022年度部門決算編制范圍的單位包括：吉林省四平衛生學校
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
本單位不涉及此項支出
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
本單位不涉及此項支出
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
本單位不涉及此項支出
十、部門預算項目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計各 3011.57萬元。與2021年相比，收、支總計各減少871.79萬元，降低22.44 %。主要原因：1、2022年度我校在職人員養老保險及職業年金未繳納；2、2022年我校部分項目已接近尾聲，所以專項減少。圖1所示：
二、收入決算情況說明
本年收入合計2986.82萬元，其中：財政撥款收入2725.14 萬元，占 91.24%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入259.98萬元，占 8.7 %；經營收入 0 萬元，占0 %；附屬單位上繳收入0萬元，占 0%；其他收入1.71萬元，占 0.06 %。圖2所示：
三、 支出決算情況說明
本年支出合計 2778.44萬元，其中：基本支出 2145.44 萬元，占 77.22%；項目支出633.01萬元，占22.78 %；上繳上級支出 0萬元，占0 %；經營支出0 萬元，占0 %；對附屬單位補助支出0萬元，占0 %。基本支出中，人員經費 1782.15萬元，占83.07 %；公用經費363.29 萬元，占 16.93%。
圖3、圖4所示：
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計各2749.88萬元，與2021年相比，財政撥款收、支總計各減少828.12 萬元，降低23.14%。主要原因:1、2022年度因財政撥款延遲，導致尚未繳納在職人員養老保險及職業年金未繳納；2、2022年我校部分項目已接近尾聲，所以專項減少。圖5所示：
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2022年度一般公共預算財政撥款支出 2518.46萬元，占本年支出合計的83.63%。與2021年相比，一般公共預算財政撥款支出減少1034.79萬元，降低29.12 %。主要原因：2022年我校因財政撥款延遲，導致尚未繳納教職工養老保險、職業年金；公用經費減少是我校嚴控經費。圖6所示：
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2022年度一般公共預算財政撥款支出2518.46萬元，主要用于以下方面：教育支出（類）支出1991.32萬元， 占 79.07%；社會保障和就業支出（類）支出 165.56萬元， 占 6.57%；衛生健康支出（類）支出86.88 萬元，占 3.45%；城鄉社區支出（類）支出212.31萬元，占8.43%；住房保障支出（類）支出62.4 萬元，占 2.48%。圖七所示：
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為1779.16 萬元，支出決算為2518.46 萬元，完成年初預算的141.55 %。其中：
一、教育支出(類)職業教育(款)中等職業教育(項)年初預算為 1310.8萬元，支出決算為 1767.01 萬元，完成年初預算的 134.8%。決算數大于預算數的主要原因是：1、中職 配套專項款，年初無法進行預算；2、2022 年我校教職工工資按政策增長。
二、教育支出(類)職業教育(款)高等職業教育(項)年初年初未申請財政預算，支出決算為 212.31萬元，完成年初預算的 0%。決算數大于預算數的主要原因是：我校屬中等職業學校，年初無法對高等職業教育進行預算；
三、教育支出(類)其他教育費附加(款)其他教育費 附加安排(項)的支出年初未申請財政預算，支出決算為 12萬元，決算數大于預算數的主要原因是：中專辦公經費市級配套款專項款，年初無法進行預算；
四、社會保障和就業支出(類)人力資源和社會保障管理事務支出(款)事業運行(項)支出年初未申請財政預算， 支出決算為 68.62 萬元，完成年初預算的0%。決 算數大于預算數的主要原因是：我校屬中等職業學校，此筆費用為13月工資，因工資類科目撥付使用教育支出(類)職業教育(款)中等職業教育(項)，所以年初無法進行預算。
五、社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休支出(款)事業單位離退休(項)支出年初預算為 23.53 萬元， 支出決算為 17.2萬元，完成年初 預算的 73.1%。決算數小于預算數的主要原因是：2022年我校離休老干部去世1人。
六、社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休支出 (款) 機關事業單位基本養老保險繳費支出(項)支出年初預算為207.66萬元，支出決算為 14..78 萬元，完成年初 預算的 7.12%。決算數小于預算數的主要原因是：2022年我校因財政撥款延遲，導致尚未繳納教職工養老保險；
七、社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休支出 (款)機關事業單位職業年金繳費支出(項)支出年初未申請財政預算，支出決算為 14..78 萬元，完成年初預算的 7.12%。決算數大于預算數的主要原因是：2022年我校補繳退休人員的機關事業單位職業年金，所以年初無法進行預算。
八、社會保障和就業支出(類)撫恤(款)死亡撫恤(項)支出年初未申請財政預算，支出決算為 39.53 萬元，決算數大于預算數的主要原因：我校 2022年度未對死亡人員撫恤金進行預算。
九、衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)事業單 位醫療(項)支出年初預算為 74.35萬元 ，支出決算為 75.79 萬元，完成年初預算為 101.94%，決算數大于預算數的主要原因：我校教職工醫療保險按當年政策進行增漲。
十、衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)其他行政事業單位醫療支出(項)支出年初預算為 10.45萬元，支出決算為 11.11萬元，完成年初預算為 106.32%，決算數大于預算數的主要原因：：1、2022年我校退休6人，調轉3人；2、2022年我校按醫保政策進行調漲；
十一、城鄉社區支出(類)城鄉社區公共設施(款)其他城鄉社區公共設施支出(項)支出年初未申請財政預算，支出決算為 212.31萬元，決算數大于預算數的主要原因：2022年未做專項項目預算；
十二、住房保障支出(類)住房改革支出年(款)住房公 積金(項)支出年初預算為152.37 萬元 ，支出決算為 62.4萬元，完成年初預算的 40.95%。決算數小于預算數的 主要原因是 2022 年度我校在職職工住房公積金由事業支出承擔 98 萬元。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預算財政撥款基本支出 1885.46 萬元，其中：人員經費1544.40 萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、離休費、撫恤金、生活補助。
公用經費 341.06萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置。
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明
2022年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余 0 萬元；本年收入0 萬元；本年支出0 萬元，年末結轉和結余 萬元。支出具體情況如下：
1.政府性基金財政撥款支出為0 萬元，主要用于。完成年初預算的0 %。
2.政府性基金財政撥款支出為 0 萬元，主要用于。完成年初預算的0 %。
3.政府性基金財政撥款支出為 0 萬元，主要用于 。完成年初預算的 0 %。
本單位不涉及此項支出
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明
2022年度國有資本經營預算年初結轉和結余0萬元；本年收入0萬元；本年支出0萬元，年末結轉和結余0萬元。支出具體情況如下：
1.國有資本經營預算財政撥款支出為0萬元，主要用于本單位未安排國有資本經營預算。完成年初預算的0%。
本單位不涉及此項支出
九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2022年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的 0 %；較上年增加0萬元，增長0 %，主要原因是 。本單位不涉及此項支出
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算為 0 萬元，占 0 %；公務用車購置及運行費支出決算為 0萬元，占 0 %；公務接待費支出決算為 0 萬元，占0 %。具體情況如下：圖八所示：
1.因公出國（境）費預算為0萬元,支出決算為 0萬元，完成預算的 0 %，較上年增加0萬元，增長0%，主要原因：本單位不涉及此項支。決算數小于預算數的主要原因：本單位不涉及此項支。全年安排因公出國（境）團組 0個，累計 0人次。開支內容包括：本單位不涉及此項支出。
2.公務用車購置及運行費預算為0萬元，支出決算為0 萬元，完成預算的 0 %；較上年增加0萬元，增長0 %，主要原因是：本單位不涉及此項支出。決算數小于預算數的主要原因是：本單位不涉及此項支出。其中：
公務用車購置支出0萬元。主要是本單位不涉及此項支出；
公務用車運行支出 0萬元，主要是本單位不涉及此項支出。截至2022年12月31日，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛,公務用車購置數為0輛。
公務接待費預算為 0萬元，支出決算為 0萬元，完成預算的 0 %；較上年增加0萬元，增長0 %，主要原因是本單位不涉及此項支出。決算數小于與預算數的主要原因是本單位不涉及此項支出。其中：
外賓接待支出 0 萬元。主要用于本單位不涉及此項支出。全年共接待國（境）外來訪團組數0個、來訪外賓0人次（不包括陪同人員）。來訪外賓主要包括本單位不涉及此項支出。
其他國內公務接待支出 0萬元。主要用于本單位不涉及此項支出。全年共接待國內來訪團組0個、來賓0 人次（不包括陪同人員） 。
十、關于2022年度預算績效管理情況的說明
（一）績效評價工作開展情況
組織對2022年度部門預算“電費”項目等1個二級項目進行了績效自評，共涉及資金0萬元，績效自評率為0%。
（二）績效評價結果應用
我部門（單位）績效評價結果應用情況如下：部門預算項目單位自評、部門評價、轉移支付績效自評等評價結果應用情況，如項目管理、政策調整、資金分配及結果公開等方面內容。
2022年度，我部門根據財政相關要求對年初預算項目進行管理，嚴控項目資金使用。
根據年初績效目標，我部門二級項目“電費”年初預算數20萬元，全年執行數0萬元，執行率0%。績效目標完成情況：資金不足，此項目2022年度未實施。偏差原因分析及改進措施：財政未能撥回我單位非稅資金，項目未做；下年度積極爭取資金，保障我部門事業發展。此項目自評得分0分。
政策調整
2022年度，根據我部門1個二級預算項目進行績效評價自評結果，我部門需按自身發展需求，根據現有政策進一步合理規劃收支預算方案。
資金分配
2022年度，我部門在預算項目執行過程中，由于資金不足，年初預算項目未能進行。我部門在下年度預算中，將進一步嚴格控制收支預算，做好精準預算。
3、結果公開
2022年度，我部門根據財政相關要求，對年初預算及時報送財政相關部門公開。相關自評結果已錄入四平市一體化系統相關模塊。
十一、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況
2022年度，機關運行經費支出 0 萬元，比年初預算數增加0 萬元，增長0 %，主要是：本單位不涉及此項支出。
（二）政府采購支出情況
2022年度，政府采購支出總額144.70萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務支出144.70萬元。授予中小企業合同金額78.75 萬元，占政府采購支出總額的54.42 %，其中：授予小微企業合同金額78.75 萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0 %，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的54.42%。
（三）國有資產占用情況
截至2022年12月31日，吉林省四平衛生學校共有車輛 0 輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是本單位不涉及此項支出；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
一 、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財
政 預算資金。
二 、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助
活 動取得的收入。
三 、其他收入：指除上述收入以外的各項收入 。包括
銀 行存款利息收入等。
四、年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結
轉 到本年按有關規定繼續使用的資金。
五 、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年
或 以后年度繼續使用的資金。
六 、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉 、完成
日 常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
七 、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發
展 目標在基本支出之外所發生的支出。
八 、 “ 三公 ”經費： 納入省級財政預決算管理的“ 三 公 ” 經費，是指省級部門用財政撥款安排的因公出國 (境)費 、公務用車購置及運行費和公務接待費 。是黨政機關維持運轉或完成特定工作任務所開支的相關支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國(境)費反映公務出國(境)的國 際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費 、培訓費 、公 雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及燃料費、維修費、過橋過路費、 保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
九 、按功能分類科目
教育支出：反映政府教育事務支出。
職業教育：反映各部門舉辦的各類職業教育支出。
高等職業教育：反映各部門舉辦的本科、專科層次職業教育支出。
中等職業教育：反映各部門(不含人力資源社會保障部門)舉辦的中等職業學校支出。
教育費附加安排的支出：反映用教育費附加安排的支出。
其他教育費附加安排的支出：反映除上述項目以外的教育費附加支出。
社會保障和就業支出：反映政府在社會保障與就業方面的支出。
人力資源和社會保障管理事務：反映人力資源和社會保障管理事務支出。
事業運行：反映事業單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）后勤服務中心、醫務室等附屬事業單位。
行政事業單位養老支出：反映用于行政事業單位養老方面的支出。
事業單位離退休：反映事業單位開支的離退休經費。
機關事業單位基本養老保險繳費支出： 反映機關事單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。
撫恤：反映用于各類優撫對象和優撫事業單位的支出。
死亡撫恤：反映按規定用于烈士和犧牲 、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬費補助費。
衛生健康支出：反映政府衛生健康方面的支出。
行政事業單位醫療：反映行政事業單位醫療方支出。
事業單位醫療：反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。其他行政事業單位醫療支出：反映除上述項目以外的其他用于行政事業單位醫療方面的支出。
城鄉社區支出：反映政府城鄉社區事務支出。
城鄉社區公共設施：反映城鄉社區道路、橋涵、燃氣、供暖、公共交通（含輪渡、輕軌、地鐵）、道路照明等公共設施建設維護與管理方面的支出。
住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
住房改革支出：反映行政事業單位用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
十、按經濟科目分類
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期 聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的 職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資； 事業單位工作人員的崗位工資 、薪級工資；各類學校畢業生 試用期(見習期)工資 、新參加工作工人學徒期 、 熟練期工資；軍隊(含武警) 軍官、文職干部的職務(專業技術等 級)工資 、軍銜(級別)工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資和軍齡工資。
績效工資： 反映事業單位工作人員的績效工資。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映單位為職工繳 納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險費 ， 不在此科目反映。
職業年金繳費：反映單位為職工實際繳納的職業年金 （含職業年金補記支出）。由單位代扣的工作人員職業年金繳費 ， 不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費： 反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊(含武警) 為軍人繳納的退役養老、醫療等社會保險費。生育保險和職工基本醫療保險合并實施的地區，相關繳費不在此科目反映。
住房公積金：反映單位按規定為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出，不 包括用于購置固定資產 、戰略性和應急性物資儲備等資本性支出。
辦公費：反映單位購買日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費： 反映單位的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費： 反映單位開支的信函 、 包裹 、貨物等物品的
郵 寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
取暖費：反映單位取暖用燃料費、熱力費、爐具購置費、鍋 爐臨時工的工資 、 節煤獎以及由單位支付的未實行職工住房采暖補貼改革的在職職工和離退休人員宿舍取暖費。
差旅費： 反映單位工作人員國 (境) 內出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。
維 修(護)費： 反映單位日常開支的固定資產 (不包 括 車船等交通工具)修理和維護費用， 網絡信息系統運行與維護費用， 以及按規定提取的修購基金。
租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。
培訓費： 反映除因公出國 (境) 培訓費以外的 ，在培 訓 期 間發生的師資費 、住宿費 、伙食費 、培訓場地費、培訓 資料費、交通費等各類培訓費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體 包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品， 專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員 、鐘點工工資，稿費 、翻譯費，評審費等。
委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。
工會經費： 反映單位按規定提取或安排的工會經費。
其他商品服和服務支出：反映上述科目未包括的日常公 用支出。如訴訟費 、國內組織的會員費 、來訪費 、廣告宣傳費以及離休人員特需費、離退休人員公用經費。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
離休費：反映機關事業單位和軍隊移交政府安置的離休 人員的離休費、護理費以及提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼等補貼。
退休費：反映機關事業單位和軍隊移交政府安置的退休 人員的退休費以及提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼等補貼。
撫恤金： 反應按規定開支的烈士遺屬 、犧牲病故人員 遺 屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休 人員等其他人員的各項撫恤金，以及按規定開支的機關事業單位 職工和離退休人員喪葬費。
生活補助： 反映按規定開支的優撫對象定期定量生活 補 助費 ，退役軍人生活補助費，機關事業單位職工遺屬生 活補 助 ，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁 牧舍飼 政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍 人以及村干部的補助支出，人犯的伙食費、藥費等。
醫療費補助：反映機關事業單位和軍隊移交政府安置的離退休人員的醫療費，學生醫療費，優撫對象醫療補助，按 國家規定資助居民參加城鄉居民醫療保險的支出，對城鄉貧困家庭的醫療救助支出。
助學金： 反映學校學生助學金 、獎學金 、 學生貸款 、 出 國留學 (實習) 人員生活費，青少年業余體校學員伙食 補助 費和生活費補貼，按照協議由我方負擔或享受我方獎學金的 來華留學生、進修生生活費等。
資本性支出： 反映各單位安排的資本性支出 。切塊由發展改革部門安排的基本建設支出不在此科目反映。
辦公設備購置： 反映用于購置并按財務會計制度規定 納 入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按 規定提取的修購基金。
專用設備購置：反映用于購置具有專門用途 、并按財務 會計制度規定納入固定資產核算范圍的各類專用設備 的 支出 。如通信設備 、發電設備 、交通監控設備 、衛星轉發器 、氣象設備、進出口監管設備等， 以及按規定提取的修購基金。
大型修繕：反映按財務會計制度規定允許資本化的各類設備 、建筑物 、公共基礎設施等大型修繕的支出。
